Учет расчетов по выданным денежным суммам

На командировку

Задание 1-3. Менеджера ООО «Крептех» Шалтанова Д. И. направили в командировку в г. Киев для заключения контракта о реализации продукции и товаров. Срок командировки - 3 дня с 11 числа по 13 число текущего периода.

10 числа текущего периода - на личную банковскую карточку Шалтанова Д. И. был зачислен аванс в сумме 600 грн.

По возвращении из командировки менеджер предоставил следующие документы:

11 числа - проезд поездом Харьков-Киев, билет № КВ 765021 на сумму 154,18 грн. (в т.ч. НДС - 25,70 грн.);

12-13 число - проживание в гостинице «Жемчужина Днепра» - 1 сутки, счет № ВС 176543 от 12 числа на сумму 250 грн. (в т.ч. НДС - 41,67 грн);

13 числа - проезд автобусом «Автолюкс» Киев -Харьков, билет № ПН 435698 от 13 числа на сумму 183 грн. (в т.ч. НДС - 30,50 грн)

суточные - 3 суток*30 грн. = 90 грн.

Общая сумма по авансовому отчету составила 677,18 грн (в т.ч. НДС - 72,17 грн), перерасход был зачислен на личную банковскую карточку менеджера.

Отражаем выдачу денег Шалтанову Д. И. на командировку. Перечисляем денежные средства с текущего счета ООО «Крептех» на личную банковскую карточку Шалтанова Д. И.

Интерфейс «Управление денежными средствами»

Банк→Платежное поручение исходящее

Или можно по-другому:

Интерфейс Полный

Документы→Управление денежными средствами→Платежное поручение исходящее

Операция: Перечисление денежных средств подотчетнику

Проверяем проводки на ДтКт:

Заполняем Авансовый отчет Шалтанова Д. И.

Интерфейс «Управление закупками»

Закупки→Авансовый отчет

Или можно по-другому:

Интерфейс Полный

Документы→Управление закупками→Авансовый отчет

Закладка «Прочее»:

Закладка «Прочее» (продолжение):

Проверяем проводки на ДтКт:

Оформляем перечисление денежных средств с текущего счета предприятия на личную банковскую карточку Шалтанова Д. И.

Интерфейс «Управление денежными средствами»

Банк→Платежное поручение исходящее

Или можно по-другому:

Интерфейс Полный

Документы→Управление денежными средствами→Платежное поручение исходящее

Операция: Перечисление денежных средств подотчетнику

Проверяем проводки на ДтКт:

Строим Оборотно-сальдовую ведомость по 3721:

Должно быть так:

Клацаем 2 раза на цифре 100 (Коровай Т. П.), строим Карточку счета 3721 в аналитике подотчетное лицо - Коровай Т. П.

Видим всю последовательность событий в проводках:

Аналогично строим Карточку счета 3721 по Шалтанову Д. И.

Учет расчетов по выданным авансам поставщикам (Счет 3711)

Задание 1. Для приобретения двух листов стали тонколистовой оцинкованной артикул 1250*2500 по цене 7500 грн. (без НДС) поставщику «Укрпромсталь» 15 числа текущего года был перечислен аванс со счета предприятия.

Самоконтроль: сумма по документу 18 000 грн. (в т.ч. НДС - 3000).