Определение численности и ФОТ работников АТП

 

Для определения численности работников предприятия и фонда оплаты труда проводим следующие расчеты:

Годовой фонд рабочего времени, ч

 

,               (16)

грузовой автомобильный транспорт инвестиция

где - дней - число календарных дней в году;

 - дня - число выходных дней в году;

 - дней - число праздничных дней в году;

- дней - дни очередного отпуска;

 2- дни неявок в связи с выполнением государственных обязанностей (принимается 0,5-1% от );

10 - дни неявок по болезни (принимается до 3% от );

 - дни прочих неявок (дополнительный отпуск за непрерывный стаж работы и т.д.);

 - продолжительность рабочего дня водителя.

Тогда

.

Численность водителей, чел.

,                                            (17)

 

где - подготовительно-заключительное время работы водителей (принимается 4% от рабочего времени).

Тогда

.

Численность ремонтных рабочих, чел.

 

,                                (18)

 

.

Численность подсобно-вспомогательных рабочих соответствует 20-30% от численности ремонтных рабочих, чел.

.

Численность специалистов, служащих, младшего обслуживающего персонала принимаем, укрупнено, в размере 10-14% от суммарной численности водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих, чел

.

Итого работающих в АТП, чел.

 

,                                (19)

 

.

Заработная плата считается отдельно по категориям работников, руб.

,                          (20)

 

где - часовая тарифная ставка работника;

 - количество отработанных часов в месяц: ;

 - премии и надбавки (10-20 % от ( )), принимаем %;

 - отдельная категория работников.

Заработная плата водителей, руб.

.

Заработная плата ремонтников, руб.

.

Заработная плата подсобно – вспомогательных рабочих, руб.

.

Заработная плата специалистов, руб.

.

Тогда

.

Фонд оплаты труда, руб.

 

,                       (21)

 

где - среднемесячная з/плата 1-го среднесписочного работника АТП;

 - число месяцев в году;

 - районный коэффициент (1,3-1,5), принимаем 1,3;

 - численность работающих на АТП.

Тогда

.

Смета затрат АТП

 

Затраты предприятия группируются по следующим статьям:

1. Материальные затраты;

2. Фонд оплаты труда;

3. Отчисления на социальные нужды: Единый Социальный налог 26% от ФОТ;

4. Амортизация подвижного состава;

5. Общехозяйственные расходы;

6. Платежи и налоги, включенные в себестоимость в IV квартале 2008г.

Материальные затраты

Расход топлива, л.

 

,                                        (22)

 

где - расход топлива на пробег, л.;

 - расход топлива на ездку с грузом, л.;

 - расход топлива на зимний период, л.;

 - расход топлива на внутригаражные нужды, л..

Расход топлива на пробег, л.

 

,                                       (23)

 

где - линейная норма топлива на 100 км, л.;

Тогда

.

Расход топлива на ездку с грузом, л.

 

,                                        (24)

 

где - дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автомобиля-бортового принимаем согласно «НОРМЫ РАСХОДА ТОПЛИВ И СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ». Руководящий документ Р3112194-0366-03. Принимаем  для жидкого топлива.

Тогда

.

Расход топлива на зимний период, л

 

,                                   (25)

 

где - величина среднегодовой зимней надбавки, %.

Среднегодовая зимняя надбавка, %

 

,                                    (26)

 

где - число зимних месяцев в году (холодная умренная климатическая зона);

- зимняя надбавка, согласно Приложению №2 «ЗНАЧЕНИЯ ЗИМНИХ НАДБАВОК К НОРМАМ РАСХОДА ТОПЛИВА В РЕГИОНАХ РОССИИ ПО КЛИМАТИЧЕСКИМ РАЙОНАМ» документа «НОРМЫ РАСХОДА ТОПЛИВ И СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ».

Руководящий документ Р3112194-0366-03.

Тогда

.

.

Расход топлива на внутригаражные нужды, л

 

,                                       (27)

 

Тогда

.

Результаты расчёта затрат на топливо приводятся в таблице 2.

 

Таблица 2 - Затраты на топливо

Показатели	Значение
Общий пробег, тыс.км.	1273120
Количество ездок с грузом ( для бортового), езд.	23360
Нормы расхода топлива:
на 100 км пробега, л	25
на ездку (бортовой), л	0,25
Расход топлива:
на пробег, тыс.л	318280
на ездки, тыс.л	5840
ИТОГО НА ПЕРЕВОЗКИ, тыс.л	324120
Надбавка на работу в зимнее время, тыс.л	29170,8
Внутригаражный расход топлива 0,5% , тыс.л	1620,6
ОБЩИЙ РАСХОД ТОПЛИВА, тыс.л	354911,4
Цена 1 литра топлива, руб.	20
ВСЕГО ЗАТРАТ НА ТОПЛИВО, руб.	7098228

 

Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы, руб.

 

,                                      (28)

 

где тыс.руб. - затраты на топливо (таблица 2).

Тогда

.

Затраты на износ и ремонт шин, руб.

 

,                                   (29)

 

где - стоимость шины данной марки. Выбираем шины Ярославского шинного завода марки Я–529 (12.00 R 20), средняя оптовая стоимость составляет 8000 рублей за колесо.

 - нормативный пробег шины (70 000 – 77 000) исходя из Таблицы 3, принимаем км.

Тогда

.

Таблица 3 - Нормативный пробег шин

ТИП ШИН	ПРОБЕГ, км
Диагональные шины (легковые автомобили) Радиальные шины с текстильным брекером Радиальные шины с металлокордом Диагональные шины грузовых автомобилей Радиальные шины с металлокордом (грузовые автомобили)	33 000 40 000 44 000 53 000 – 57 000 70 000 – 77 000

Затраты на ремонтный фонд, руб.

 

,                           (30)

 

где руб. - норма затрат на материалы на все виды технических воздействий на 1000 км пробега;

руб. - норма затрат на запчасти на ТР на 1000 км пробега;

 - коэффициент, учитывающий изменение цен в последнем квартале;

 - коэффициент, учитывающий затраты на ремонт пассивной части основных фондов.

Тогда

.

Затраты на воду, тепловую и электрическую энергию принимаем в размере 0,5-1% от суммы затрат на топливо, смазочные материалы, износ и ремонт шин, ремонтный фонд, руб.

 

,                             (31)

 

Тогда

.

Всего материальных затрат, руб.

 

,                              (32)

 

Тогда

.