ТЕМА 9. Управление портфелем финансовых

 инвестиций организации»

 

Введение
1	Сущность портфельного инвестирования хозяйствующих субъектов
	1.1	Сущность и значение портфельного инвестирования
	1.2	Типы портфелей ценных бумаг
	1.3	Основные методы управления портфелем финансовых инвестиций
2	Анализ эффективности управления портфелем финансовых инвестиций
	2.1	Организационно-экономическая характеристика организации
	2.2	Анализ динамики и структуры портфеля финансовых инвестиций хозяйствующего субъекта
	2.3	Анализ доходности и риска портфеля финансовых инвестиций
3	Некоторые методические подходы к оптимизации структуры портфеля финансовых инвестиций и управления им
Заключение
Список использованных источников
Приложения

 

 

Рекомендуемая литература

Основная

1 Балдин К. В. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности предприятия [Электронный ресурс] : учебное пособие / К. В. Балдин, И. И. Передеряев, Р. С. Голов. – Электрон. текстовые данные. – М. : Дашков и К, 2015. – 418 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/14110. – ЭБС «IPRbooks».

2 Блау С. Л. Инвестиционный анализ [Электронный ресурс] : учебник для бакалавров/ С. Л. Блау С.Л. – Электрон. текстовые данные. – М. : Дашков и К, 2014. – 256 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/24747. – ЭБС «IPRbooks».

3 Илышева Н. Н. Учет, анализ и стратегическое управление инновационной деятельностью [Электронный ресурс] / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов. – Электрон. текстовые данные. – М. : Финансы и статистика, 2014. – 216 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/18860. – ЭБС «IPRbooks».

4 Голубев А. А. Экономика, финансирование и управление инновационной деятельностью [Электронный ресурс] : учебное пособие / А. А. Голубев, А. И. Александрова, М. В. Скрипниченко – Электрон. текстовые данные. – СПб. : Университет ИТМО, 2016. – 153 c. – Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/65376.html. – ЭБС «IPRbooks».

Дополнительная

1. Воробьева Т. В. Управление инвестиционным проектом [Электронный ресурс] / Т. В. Воробьева. – Электрон. текстовые данные. – М. : Интернет-Университет Информационных Технологий (ИНТУИТ), 2016. – 146 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/39656. – ЭБС «IPRbooks».

2. Берестов В. В. Менеджмент и инновации на малых и средних предприятиях [Электронный ресурс] : учебное пособие/ В. В. Берестов – Электрон. текстовые данные. – М.: Юриспруденция, 2015. – 132 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/48781.html. – ЭБС «IPRbooks».

3. Инновационный менеджмент [Электронный ресурс] : учебное пособие / К. В. Балдин [и др.]. – Электрон. текстовые данные. – М.: Дашков и К, 2015. – 383 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/35273. – ЭБС «IPRbooks».

4. Стрелкова Л. В. Экономика и организация инноваций. Теория и практика (2-е издание) [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Менеджмент» / Л. В. Стрелкова, Ю. А. Макушева – Электрон. текстовые данные. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 235 c. – Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/52670.html. – ЭБС «IPRbooks».

5. Тепман Л. Н. Инновационная экономика [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и управления/ Л. Н. Тепман, В. А. Наперов. – Электрон.текстовые данные. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 278 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/34457. – ЭБС «IPRbooks».

Нормативная

1. Об иностранных инвестициях в РФ. – ФЗ № 160 от 09.07.99 г., ред. от 18.07.2017 № 165-ФЗ.

2. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений – ФЗ от 25.02.1999 № 39–ФЗ, ред. от 26.07.2017 № 205-ФЗ.

3. Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.98 № 164-ФЗ (в посл. редакции от 26.07.2017 № 205-ФЗ).

4. Об инвестиционной деятельности в российской федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений. – ФЗ от 25.02.1999 № 39-ФЗ (ред. от 26.07.2017 г. № 205-ФЗ).

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

 

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

 

«КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

имени И.Т. Трубилина»

 

ФАКУЛЬТЕТ управления

 

Кафедра экономической теории

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

«Управление инновационно-инвестиционной деятельностью

организации»

 

На тему: «_____________________________________________»

 

 

направление 38.04.02 Менеджмент, профиль «Менеджмент организации»

 

	Выполнил студент-магистрант
	факультета управления
	группы
	Иванов Иван Владимирович

 

 

	Научный руководитель
	д.э.н., профессор
	Артемова Е.И.

 

Краснодар 20__

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Таблица 1 – Обеспеченность организации трудовыми ресурсами

 и экономическая эффективность их использования

Показатели	20... г.	20... г.	20... г.	20... г. к 20... г.
				Абсолютное отклонение, (+,-)	Темп роста, %
Среднегодовая численность работников, чел.
Фактически отработано, тыс. чел.-ч
Произведено продукции в текущих ценах, тыс. руб.
Выручка от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Полная себестоимость, тыс. руб.
Прибыль от продаж, тыс. руб.
Производительность труда:
- часовая, руб.
- годовая, тыс. руб.
Прибыльность персонала, тыс. руб./чел.

 

 

Вывод____________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

 

Таблица 2 – Состав и структура основных средств организации

Показатель	20... г.		20... г.		20... г.		20... г.  в % к 20... г.
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Здания и сооружения
Силовые машины
Рабочие машины
Измерительные приборы
Вычислительная техника
Транспортные средства
Инструменты
Всего производственных фондов
Непроизводственные основные средства
Итого		100		100		100

 

Вывод____________________________________________________________

__________________________________________________________________

 

Таблица 3 – Показатели движения основных средств организации

Показатели	20... г.	20... г.	20... г.
Стоимость основных фондов на конец года, тыс. руб.
Стоимость основных фондов на начало года, тыс. руб.
Стоимость поступивших основных фондов, тыс. руб.
Коэффициент обновления
Стоимость выбывших основных  фондов, тыс. руб.
Коэффициент выбытия
Сумма прироста основных фондов, тыс. руб.
Коэффициент прироста за год

 

Вывод____________________________________________________________

__________________________________________________________________

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

 

Таблица 4 – Обеспеченность организации основными средствами

и эффективность их использования

Показатель	20... г.	20...г.	20... г.	20... г. к 20...г., %
Среднегодовая численность персонала, чел.
Общая площадь предприятия, кв. м.
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.
В том числе активной части
Фондовооруженность труда персонала, тыс. руб.
В том числе активной частью
Фондообеспеченность, тыс. руб.
В том числе активной частью
Денежная выручка, тыс. руб.
Фондоотдача основных средств, руб.
В том числе активной части
Чистая прибыль, тыс. руб.
Фондорентабельность, %

 

 

Таблица 5 – Экономическая эффективность использования

оборотных средств организации

Показатели	20... г.	20... г.	20... г	20... г. в % к 20... г.
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб.
Выручка от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
Продолжительность оборота, дней
Среднегодовая величина дебиторской задолженности, тыс. руб.
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности
Период погашения дебиторской задолженности, дней

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Таблица 6 – Анализ состава и структуры актива балансов организации

№ п/п	Актив баланса	01.01.20... г.		01.01.20...г.		01.01.20... г		01.01.20.. по отношению к 01.01.20..		01.01.20... по отношению к 01.01.20..
		сумма, тыс. руб.	удельный вес, %	сумма, тыс. руб.	удельный вес, %	сумма, тыс. руб.	удельный вес, %	абсолютное отклонение, тыс. руб.	темп роста, %	абсолютное отклонение, тыс. руб.	темп роста, %
Иммобилизованные средства (внеоборотные активы)
1.   2. 3.   4.   5.	Нематериальные активы Основные средства Незавершенное строительство Долгосрочные финансовые вложения Прочие внеоборотные активы
	Итого
Мобильные средства (оборотные активы)
6. 7. 8.   9.     10. 11.	Запасы и затраты НДС Дебиторская задолженность Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы
	Итого
	Всего активов

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

 

Таблица 7 – Анализ состава и структуры пассива балансов организации

№ п/п

Пассив баланса

01.01.20... г.

01.01.20... г.

01.01.20... г

01.01.20.. по отношению к 01.01.20..

01.01.20.. по отношению к 01.01.20..

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

абсолютное отклонение, тыс. руб.

темп роста, %

абсолютное отклонение, тыс. руб.

темп роста, %

Капитал и резервы (собственный капитал)

1. 2. 3. 4.   5.   6.

Уставный капитал Добавочный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль прошлых лет Непокрытый убыток прошлых лет Нераспределенная прибыль отчетного года

Итого

Заемные средства

7. 8.   9 10.   11. 12 13.

Долгосрочные кредиты и займы Краткосрочные кредиты и займы Кредиторская задолженность Задолженность участникам по выплате доходов Доходы будущих периодов Резервы предстоящих расходов Прочие краткосрочные обязательства

Итого

Всего пассивов

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

 

Таблица 10 – Показатели деловой активности организации

Показатели	20... г.	20.. г.	20.. г.	Абсолютное отклонение, (+,-)
				20.. г. от 20..г.	20..г. от 20..г.
Среднегодовая стоимость, тыс. руб.: всего капитала (имущества)
собственного капитала
оборотных активов
производственных запасов
кредиторской задолженности
Выручка (нетто) от реализации, тыс. руб.
Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.
Коэффициент оборачиваемости:
всего капитала
собственного капитала
оборотных активов
производственных запасов
кредиторской задолженности
Продолжительность одного оборота, дней:
всего капитала
собственного капитала
оборотных активов
производственных запасов
кредиторской задолженности

 

Вывод____________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

 

Таблица 12 – Показатели рентабельности деятельности организации

 (на конец года)

Показатели	20.. г.	20.. г.	20.. г.	Абсолютное отклонение, (+,-)
				20.. г. от 20..г.	20..г. от 20..г.
Чистая прибыль, тыс. руб.
Среднегодовая стоимость, тыс. руб.:
- всего капитала
- собственного капитала
- оборотных активов
- внеоборотных активов
- перманентного капитала
Рентабельность, %:
- всего капитала
- собственного капитала
- оборотных активов
- внеоборотных активов
- перманентного капитала

 

Таблица 13 – Коэффициенты ликвидности и платежеспособности

 организации (на конец года)

Показатели (нормативное значение)	20... г.	20... г.	20... г.	20...г. +; - к 20...г.
Коэффициент абсолютной ликвидности (0,2-0,3)
Коэффициент быстрой ликвидности (0,7-1)
Коэффициент текущей ликвидности (>2)
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (≥ 0,1)
Коэффициент текущей платежной готовности
Коэффициент чистой выручки
Коэффициент достаточности денежных средств

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

 

Таблица 14 – Результаты операционной деятельности от реализации

 инвестиционного проекта

Показатели	20…г.	20…г.	20…г.	20…г.	20…г.
Выручка от продаж, тыс. руб.
Совокупные затраты, тыс. руб.
из них: амортизация
Плата за кредит, тыс. руб.
Прибыль до налогообложения, тыс. руб.
Налог на прибыль (20%), тыс. руб.
Проектируемая чистая прибыль, тыс. руб.
Проектируемый доход, (чистая прибыль + амортизация), тыс. руб.

 

Таблица 17 – Расчет запаса финансовой прочности организации

Показатели	200.. г.		Прогноз
	тыс. руб.	в % от выручки	тыс. руб.	в % от выручки
Выручка от реализации
Переменные затраты, в том числе
сырье и материалы
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
прочие переменные затраты
Маржинальный доход
Доля маржинального дохода в выручке
Постоянные затраты, в том числе
амортизация основных средств
прочие постоянные затраты
Совокупные затраты
Прибыль (убыток) от основной деятельности
Безубыточный объем продаж
Зона безубыточности (убытков)
Запас финансовой прочности

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 10

 

Таблица 15 – Расчет чистого дисконтированного дохода

инвестиционного проекта

Показатели	Интервалы планирования
	0	1 (20..)	2 (20..)	3 (20…)	4 (20…)	5 (20..)
Инвестиционные издержки, тыс. руб.
Ожидаемая выручка от реализации продукции и услуг, тыс. руб.
Итого приток
Операционные затраты, тыс. руб.
Налоги, тыс. руб.
Итого отток
Чистый денежный поток
То же нарастающим итогом
Коэффициент дисконтирования (при ставке 10%)
Чистый дисконтированный поток, тыс. руб.
То же нарастающим итогом

 

Вывод____________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Таблица 16 – Расчет внутренней нормы доходности инвестиционного

 проекта

Год (шаги)	Денежный чистый поток, тыс. руб.	Вариант А		Вариант В
		r=10%	NV	r=15%	NV
0
1
2
3
4
Итого
NPV

 

 

оглавление

 

Введение..................................................................................................	3
Общие положения.................................................................................	5
Выбор темы курсовой работы.............................................................	6
Структура и содержание курсовой работы.......................................	7
Требования к оформлению курсовой работы..................................	9
Примерная тематика курсовых работ................................................	11
Примерные планы курсовых работ по основным темам ................	14
тема 1..............................................................................................	14
тема 2..............................................................................................	15
тема 3..............................................................................................	16
тема 4..............................................................................................	17
тема 5..............................................................................................	18
тема 6..............................................................................................	19
тема 7..............................................................................................	20
тема 8..............................................................................................	21
тема 9..............................................................................................	22
Рекомендуемая литература..................................................................	23
Приложения 1 – 10................................................................................	25